Прокурори та детективи завершили розслідування стосовно організованої групи, яка систематично ухилялася від сплати податків у сфері продовольчого рітейлу на Закарпатті. За результатами досудового розслідування до державного бюджету повністю відшкодовано понад 25 млн гривень.
Про це розповідає Резонанс
«дроблення бізнесу».
За висновками слідства, продаж товарів у мережі здійснювався через понад 50 продовольчих магазинів із використанням майже 50 підконтрольних фізичних осіб-підприємців, оформлених на спрощеній системі оподаткування. Більшість таких ФОПів були пов’язані з власниками мережі — це родичі засновників або рядові працівники магазинів.
Як діяла схема
Підакцизні товари — алкоголь та тютюнові вироби — реалізовувалися через юридичну особу, що мала ліцензії та сплачувала податки за загальними ставками. Водночас продовольчі товари, напої та побутова продукція продавалися в тих самих торгових точках через підконтрольних ФОПів, що дозволяло значно зменшити загальне податкове навантаження групи.
Компанія працювала під трьома брендами, проте фактичний контроль за фінансами, персоналом і товарообігом здійснювали службові особи товариства. Загальний обсяг реалізованої продукції перевищив 100 млн гривень, сума ухилення від сплати податку на прибуток і ПДВ становила понад 25 млн гривень.
Слідчі дії та правові наслідки
Для маскування схем були укладені удавані договори франшизи, створено робоче місце адвоката в офісі підприємства. Під час слідчих дій вилучено електронні цифрові підписи, банківські картки, печатки ФОПів і фінансову документацію, що підтверджує протиправну схему.
Підозри повідомлено двом засновникам товариства (один із них — директору), бухгалтеру та виконавчому директору, який водночас має статус адвоката. У межах досудового розслідування компанія повністю відшкодувала до державного бюджету суму несплачених податків, припинила використання підконтрольних ФОПів у мережі, а до суду скеровано клопотання про звільнення фігурантів від кримінальної відповідальності на підставі чинного законодавства.
Справу передано до суду для подальшого розгляду та вирішення питання про правову відповідальність причетних осіб.